Про валютное законодательство России

С начала 2020 года были начали действовать поправки к закону о валютном законодательстве. которые, с одной стороны расширяют возможности использования зарубежных счетов на предмет поступления денежных средств, но, с другой стороны, ограничивают страны, в которых это возможно. Закон написан очень запутано, со ссылками одной статьи на другую, но давайте попробуем немного систематизировать.

1. Валютными резидентами являются ВСЕ граждане России.

2. Обязанность об уведомлении о счетах не относится к тем, кто находится за пределами РФ более 183 дней в году.

3. Для остальных кроме уведомления об открытии/закрытии счетов и отчетов о движении по ним, необходимо уведомлять о счетах, открытых в «иных организациях финансового рынка». Это брокерские счета, счета в платежных системах типа PayPal, ПИФы, страховые организации, микрофинансовые организации, жилищные накопительные кооперативы и тд. Причем по уже открытым счетам уведомлять не надо, а надо только подавать отчеты о движении денежных средств, за 2020 год до 1.06.21. Владельцев просто страховых полисов это не касается.

4. На зарубежные счета теперь можно зачислять средства от НЕРЕЗИДЕНТОВ (то есть как минимум не граждан России) по ЛЮБЫМ основаниям при соблюдение одного из условий:

• счет открыт в государстве-члене ЕАЭС (Беларусь, Армения, Казахстан, Киргизия.
• счет открыт в государстве, с которым у России имеется двустороннее соглашение об автоматическом обмене информацией. Испания входит в этот список, но владельцы счетов в других странах должны внимательно отнестись к нему, например, Литва, Турция, Черногория, Украина, Тайланд - не входят. На них нельзя зачислять ни средства от аренды или продажи недвижимого имущества, дивиденды, кредиты и тд - штраф 75-100% от суммы операции.

5. Валютные операции между РЕЗИДЕНТАМИ запрещены, за исключением:

• переводы со своих российских счетов валюты в виде оплаты за товары или услуги резиденту-физическому лицу на его зарубежный счет, если продавец находится за пределами РФ более 183 дней в году.
• переводы физ.лица и ВУЗами и их зарубежными филиалами по договорам образования.

(информация на февраль 2020)